연금저축·IRP 세액공제, 얼마나 돌려받고 언제 꺼낼 수 있을까요?

납입 한도와 세액공제 한도는 다릅니다

국세청 안내에서 연금저축의 세액공제 대상 한도는 연 600만원이고 IRP 등을 합산한 연금계좌 한도는 900만원입니다. 계좌에 더 넣을 수 있다는 사실이 모두 세액공제된다는 뜻은 아닙니다. 자신의 다른 연금계좌 납입액도 합산해 중복 계산을 피합니다.

공제율은 소득 기준에 따라 달라집니다

국세청은 근로소득만 있는 경우 총급여 5,500만원 이하, 그 밖에는 종합소득금액 4,500만원 이하에 공제율 15%를 적용하고 해당 기준 초과에는 12%를 안내합니다. 이는 소득세 기준이며 지방소득세까지 포함한 효과를 설명할 때는 16.5%와 13.2%로 구분합니다. 예를 들어 대상 납입액 600만원의 계산상 효과는 각각 99만원과 79만2천원입니다.

계산상 공제액이 모두 현금 환급은 아닙니다

실제 연말정산 환급은 납부한 세금, 다른 공제, 결정세액 등에 따라 달라집니다. 세액공제를 받을 납세 여력이 있는지와 다른 계좌의 사용 여부를 확인해야 합니다. 900만원을 납입한다고 모든 사람이 같은 금액을 돌려받는 것은 아닙니다. 이 사이트의 예금 계산기는 세액공제를 산정하는 도구가 아닙니다.

인출과 투자 손익도 함께 확인합니다

국세청은 연금계좌 인출을 자금의 종류와 연금·연금외 수령 등으로 구분합니다. 세액공제받지 않은 납입금, 공제받은 금액, 운용수익, 퇴직급여의 과세가 같지 않으므로 한 세율을 모든 인출에 적용하면 안 됩니다. 중도인출 가능 사유·계좌 해지와 세금·상품 손익을 금융회사와 공식 안내에서 확인하고 당장 쓸 생활비를 장기간 묶지 않습니다.

비교표를 내 상황에 적용하는 방법

지방소득세 포함 계산상 효과입니다. 연금저축 단독 세액공제 대상은 최대 600만원이며 900만원은 IRP 등 합산 한도입니다. 실제 환급을 보장하지 않습니다. 비교표의 금액은 특정 상품의 실제 견적이나 개인의 지급 결정이 아닙니다. 계약서·조회 화면에서 확인한 값을 같은 기간과 같은 기준으로 바꿔 비교해 주세요. 어떤 비용을 포함하고 제외했는지도 함께 기록해야 결과를 다시 확인할 수 있습니다.